Une activité peut afficher un bénéfice prévisionnel et manquer pourtant d’argent pour payer ses dépenses. La raison tient souvent au décalage entre les ventes et leur encaissement.
Construisez un calendrier mensuel des entrées et des sorties d’argent. Inscrivez les achats, les salaires, les charges, les impôts et les remboursements à leur date probable de paiement. Placez les recettes au moment où les clients devraient effectivement régler, et non seulement à la date de facturation.
Cette lecture révèle les mois où une réserve ou un financement de court terme sera nécessaire. Elle permet aussi d’ajuster les conditions de paiement, le niveau des stocks et le rythme d’investissement.
Pour un emprunt, comparez les échéances de remboursement aux périodes où l’activité produit de la trésorerie. Un échéancier mal aligné peut fragiliser un projet autrement rentable. Testez également ce qui se passe si les ventes arrivent plus tard que prévu.
À retenir : la question décisive n’est pas seulement « le projet gagne-t-il de l’argent ? », mais aussi « peut-il payer chaque échéance à temps ? ».